（米国ラスベガス – 2024年2月28日） – エンタープライズソフトウェアのサポート、製品、サービスをエンドツーエンドで提供するグローバル企業であり、OracleおよびSAPソフトウェアに対する第三者保守サービスの主要なプロバイダー、ならびにSalesforceおよびAWSのパートナーであるRimini Street, Inc. (Nasdaq: RMNI)は、2023年第4四半期および2023年12月31日を期末とする会計年度の業績を発表しました。
2023年第4四半期財務ハイライト
- 2023年第4四半期の売上高は、前年同期の1億860万ドルから2％増の1億1,210万ドル。
- 2023年第4四半期の年換算経常収益は、前年同期の4億2,000万ドルから9％増の4億3,230万ドル。
- 2023年12月31日の稼動顧客数は、2022年12月31日の稼動顧客数3,020人と比べ6％増の3,038人。
- 2023年12月31日および2022年12月31日に終了した12ヶ月間における収益維持率はそれぞれ90％および92％。
- 売上総利益率は前年同期が5%であったのに対し、2023年第4四半期は61.0%。
- 営業利益は前年同期の560万ドルの営業損失に対し、2023年度第4四半期は1,150万ドル。
- 非GAAPベースの営業利益は、前年同期の1,500万ドルに対し、2023年度第4四半期は1,930万ドル。
- 当期純利益は、前年同期の530万ドルの純損失に対し、2023年度第4四半期は940万ドル。
- 非GAAPベースの純利益は、前年同期の1,530万ドルに対し、2023年度第4四半期は1,710万ドル。
- 2023年度第4四半期の調整後EBITDAは、前年同期の1,830万ドルに対して2,130万ドル。
- 普通株主に帰属する基本的および希薄化後1株当たり利益は、前年同期の基本的および希薄化後1株当たり純損失がそれぞれ06ドルおよび0.06ドルであったのに対し、2023年度第4四半期はそれぞれ0.10ドルおよび0.10ドル。
2023年通期財務ハイライト
- 2023年の売上高は、2022年の4億970万ドルから3%増の4億3,150万ドル。
- 売上総利益率は、2022年の8%に対し、2023年は62.3%で。
- 営業利益は、2022年が810万ドルであったのに対し、2023年は4,380万ドル。
- 非GAAPベースの営業利益は、2022年が4,980万ドルであったのに対し、2023年は6,610万ドル。
- 純利益は、2022年の純損失250万ドルに対し、2023年は2,610万ドル。
- 普通株主に帰属する基本的および希薄化後1株当たり当期純利益は、2022年の基本的および希薄化後1株当たり当期純損失がそれぞれ03ドルおよび0.03ドルであったのに対し、2023年はそれぞれ0.29ドルおよび0.29ドル。
- 非GAAPベースの純利益は、2022年が3,920万ドルであったのに対し、2023年は4,840万ドル。
- 調整後EBITDAは2022年が5,230万ドルであったのに対し、2023年は7,190万ドル。
本プレスリリースに記載された非GAAPベースの財務指標を、最も直接的に対応するGAAPベースの財務指標に基づき調整した上記数値詳細は、本プレスリリース末尾の財務諸表に掲載しています。これらの指標の意義に関する当社の見解と計算方法については、英文リリースの「About Non-GAAP Financial Measures and Certain Key Metrics（非GAAPベースの財務指標と特定の重要指標について）」をご参照ください。
2023年第4四半期 会社ハイライト
- リミニストリートに乗り換えた代表的な新規顧客、または契約を拡大した既存顧客：
- MYOB – オーストラリアの SaaS プロバイダーであるMYOB社は、Siebel プラットフォームの包括的なサポートおよびマネージドサービスとしてRimini ONE™採用し、運用の合理化とシステムの信頼性の向上を目指しています。
- Pacific Textiles – 香港を拠点とする繊維製造業界のグローバルリーダーであるPacific Textiles社は、同社のSAP S/4HANAシステムのためにRimini Support™を採用し、コストの大幅削減、システムの稼働時間向上、より迅速で包括的なITサポートを実現しました。
- santec – 日本を拠点とする世界的なフォトニクス企業であるsantec社は、4つの企業体の戦略的分割という大規模な企業再編のガイドおよびサポートのためRimini Consult™ for SAP を活用しました。
- Rimini Consult™ for Salesforce®を発表。Salesforce®サービスの拡張として、顧客のROIを最大化し、Salesforceプラットフォームを効果的に活用するための包括的なコンサルティングサービスを提供。
- Salesforce ClickSoftwareのサポート、マネージド、コンサルティングサービスの一般提供を発表し、2023年12月31日のサポート終了期限を越えて顧客導入の寿命と価値を延長。
- 32 カ国のクライアントに対し、7,900 件のサポート・ケースを解決、11,100 件の税務、法律、規制に関する最新情報を提供。当社のサポート・デリバリーに対する顧客満足度は0点満点中平均4.9点（5.0点はエクセレント）。
- 栄誉ある文化賞を受賞：シンガポールと日本でGreat Place to Work®に認定、インドではIT＆IT-BPM部門で「働きがいのある会社」トップ50に選出。
事業見通し
当社は、オラクル社との間で現在進行中の訴訟について、米国連邦裁判所で行われている訴訟活動の影響がより明確になるまで、引き続きガイダンスを保留しています。
ウェブキャストおよびカンファレンスコールのご案内
リミニストリートは、2024年2月28日午後5時（米国東部時間）／午後5時（米国太平洋時間）に、2023年第4四半期の業績および通年の業績ついての電話会議およびウェブキャストを開催します。このイベントのライブ・ウェブキャストは、リミニストリートの投資家向け情報サイトのリミニストリートIRイベント・リンクから、またウェブキャスト・リンクから直接ご覧いただけます。ダイヤル参加者は、1-800-836-8184にダイヤルして電話会議にアクセスできます。ウェブキャストの再生は、イベント後1年間利用可能です。
非GAAPベースの財務指標の使用について
本プレスリリースには特定の「非GAAP財務指標」が含まれています。非GAAPベースの財務指標は、包括的な一連の会計規則や原則に基づくものではありません。この非GAAP情報は、米国で一般に公正妥当と認められた会計原則（GAAP）で要求される開示に従った業績指標を補足するものであり、それを意図するものではありません。非GAAPベースの財務指標は、GAAPに準拠して決定された財務指標に加えて考慮されるべきであり、GAAPに準拠して決定された財務指標を代替または優越するものではありません。GAAPベースの業績と非GAAPベースの業績の調整表は、本プレスリリース内の財務表に含まれています。非GAAP財務指標および特定の主要指標について」の見出しの下に、当社の非GAAP財務指標の説明と解説が記載されています。
リミニストリート
未監査要約連結貸借対照表
(単位：千、1 株当たり金額を除く）
| 資産 | 2023年 | 2022年 |
| 12月31日 | 12月31日 | |
| 流動資産： | ||
| 現金および現金同等物 | $115,424 | $109,008 |
| 使途制限付現金 | 428 | 426 |
| 売掛金（それぞれ656ドルおよび723ドルの引当金控除後） | 119,430 | 116,093 |
| 繰延契約費、流動 | 17,934 | 17,218 |
| 短期投資 | 9,826 | 20,115 |
| 前払費用およびその他 | 25,647 | 18,846 |
| 流動資産合計 | 288,689 | 281,706 |
| 長期資産： | ||
| 有形固定資産（減価償却累計額18,231ドルおよび償却累計額15,441ドル控除後） | 10,496 | 6,113 |
| オペレーティング・リース使用権資産 | 5,941 | 7,142 |
| 繰延契約費、固定資産 | 23,559 | 23,508 |
| 預り金およびその他 | 6,109 | 7,057 |
| 繰延税金、純額 | 59,002 | 65,515 |
| 資産合計 | $393,796 | $391,041 |
| 負債、償還可能優先株式および株主欠損金 | ||
| 流動負債： | ||
| 1年以内に期限の到来する長期借入債務 | $5,912 | $4,789 |
| 未払金 | 5,997 | 8,040 |
| 未払報酬、手当および手数料 | 38,961 | 37,459 |
| その他の未払金 | 18,128 | 32,676 |
| オペレーティング・リース負債、流動 | 4,321 | 4,223 |
| 繰延収益（流動） | 263,115 | 265,840 |
| 流動負債合計 | 336,434 | 353,027 |
| 固定負債： | ||
| 長期借入債務（1年以内期限到来分控除後） | 64,228 | 70,003 |
| 繰延収益、固定 | 23,859 | 34,081 |
| オペレーティング・リース負債、固定 | 6,841 | 9,094 |
| その他の固定負債 | 1,930 | 2,006 |
| 負債合計 | 433,292 | 468,211 |
| 株主の赤字： | ||
| 優先株式、1株当たり額面0.0001米ドル、授権株式数 99,820株。 | — | — |
| （シリーズA優先株180株を除く）、他のシリーズは指定されていない。 | ||
| 普通株式、額面0.0001ドル。発行可能株式総数1,000,000株、発行済株式総数89,595株および88,517株。 | 9 | 9 |
| 資本剰余金 | 167,988 | 156,401 |
| その他の包括損失累計額 | (4,167) | (4,195) |
| 累積赤字 | (202,210) | (228,269) |
| 自己株式 | (1,116) | (1,116) |
| 株主資本合計 | (39,496) | (77,170) |
| 負債、償還可能優先株式および株主資本合計 | $393,796 | $391,041 |
リミニストリート
未監査要約連結損益計算書
(単位：千、1株当たり金額を除く）
| 四半期 | 年度 | |||
| 12月31日 | 12月31日 | |||
| 2023年 | 2022年 | 2023年 | 2022年 | |
| 収益 | $112,111 | $108,621 | $431,496 | $409,662 |
| 売上原価 | 43,712 | 38,563 | 162,513 | 152,385 |
| 売上総利益 | 68,399 | 70,058 | 268,983 | 257,277 |
| 営業費用： | ||||
| 販売およびマーケティング | 34,983 | 39,181 | 142,339 | 143,018 |
| 一般管理費 | 17,568 | 18,100 | 73,044 | 75,367 |
| オペレーティング・リース使用権資産の減損費用 | — | 3,013 | — | 3,013 |
| 組織再編費用 | — | 2,525 | 59 | 2,525 |
| 訴訟費用および関連回復費用 | ||||
| 訴訟和解費用 | 2,743 | — | 2,743 | — |
| 専門家報酬およびその他の訴訟費用 | 1,558 | 12,817 | 7,033 | 25,654 |
| 保険費用および回収金（純額） | — | — | — | -389 |
| 訴訟費用および関連する回収（純額） | 4,301 | 12,817 | 9,776 | 25,265 |
| 営業費用合計 | 56,852 | 75,636 | 225,218 | 249,188 |
| 営業利益（損失） | 11,547 | (5,578) | 43,765 | 8,089 |
| 営業外損益： | ||||
| 支払利息 | (1,383) | (1,296) | (5,522) | (4,271) |
| その他の収益（費用）、純額 | 1,189 | 2,684 | 2,989 | (13) |
| 税引前利益（損失） | 11,353 | (4,190) | 41,232 | 3,805 |
| 法人所得税 | (2,002) | (1,082) | (15,173) | (6,285) |
| 当期純利益（損失） | $9,351 | ($5,272) | $26,059 | ($2,480) |
| 普通株主に帰属する当期純利益（損失） | $9,351 | ($5,272) | $26,059 | ($2,480) |
| 普通株主に帰属する1株当たり当期純利益（損失） | ||||
| 基本的 | $0.10 | ($0.06) | $0.29 | ($0.03) |
| 希薄化後 | $0.10 | ($0.06) | $0.29 | ($0.03) |
| 普通株式の加重平均発行済株式数： | ||||
| 基本的 | 89,462 | 88,355 | 89,073 | 87,672 |
| 希薄化後 | 89,695 | 88,355 | 89,536 | 87,672 |
リミニストリート
GAAPから非GAAPへの調整
(単位：千米ドル）
| 四半期 | 年度 | |||
| 12月31日 | 12月31日 | |||
| 2023年 | 2022年 | 2023年 | 2022年 | |
| 非GAAPベースの営業利益の調整： | ||||
| 営業利益（損失） | $11,547 | ($5,578) | $43,765 | $8,089 |
| 非GAAPベースの調整： | ||||
| 訴訟費用および関連回復金（純額） | 4,301 | 12,817 | 9,776 | 25,265 |
| 株式報酬費用 | 3,465 | 2,242 | 12,522 | 10,895 |
| オペレーティング・リース使用権資産に関連する減損費用 | — | 3,013 | — | 3,013 |
| 組織再編費用 | — | 2,525 | 59 | 2,525 |
| 非GAAPベースの営業利益 | $19,313 | $15,019 | $66,122 | $49,787 |
| 非GAAPベースの純利益調整表： | ||||
| 当期純利益（損失） | $9,351 | ($5,272) | $26,059 | ($2,480) |
| 非GAAPベースの調整： | ||||
| 訴訟費用および関連回復金（純額） | 4,301 | 12,817 | 9,776 | 25,265 |
| 株式報酬費用 | 3,465 | 2,242 | 12,522 | 10,895 |
| オペレーティング・リース使用権資産に関連する減損費用 | — | 3,013 | — | 3,013 |
| 組織再編費用 | — | 2,525 | 59 | 2,525 |
| 非GAAPベースの純利益 | $17,117 | $15,325 | $48,416 | $39,218 |
| 非GAAP調整後EBITDA調整表： | ||||
| 当期純利益（損失） | $9,351 | ($5,272) | $26,059 | ($2,480) |
| 非GAAPベースの調整： | ||||
| 支払利息 | 1,383 | 1,296 | 5,522 | 4,271 |
| 法人所得税 | 2,002 | 1,082 | 15,173 | 6,285 |
| 減価償却費および償却費 | 826 | 633 | 2,827 | 2,504 |
| EBITDA | 13,562 | (2,261) | 49,581 | 10,580 |
| 非GAAPベースの調整： | ||||
| 訴訟費用および関連回復金（純額） | 4,301 | 12,817 | 9,776 | 25,265 |
| 株式報酬費用 | 3,465 | 2,242 | 12,522 | 10,895 |
| オペレーティング・リース使用権資産に関連する減損費用 | — | 3,013 | — | 3,013 |
| 組織再編費用 | — | 2,525 | 59 | 2,525 |
| 調整後EBITDA | $21,328 | $18,336 | $71,938 | $52,278 |
| 計算上の売上高： | ||||
| 収益 | $112,111 | $108,621 | $431,496 | $409,662 |
| 繰延収益（流動・固定）（期末） | 286,974 | 299,921 | 286,974 | 299,921 |
| 繰延収益、流動および固定、期首 | 238,399 | 248,187 | 299,921 | 300,268 |
| 繰延収益の増減 | 48,575 | 51,734 | (12,947) | (347) |
| 計算上の請求高 | $160,686 | $160,355 | $418,549 | $409,315 |
非GAAP財務指標および特定の主要指標について
リミニストリートの業績に関する追加情報を投資家等に提供するため、当社は以下の非GAAP財務指標および特定の主要指標を開示しています。年換算経常収益および収益維持率は、それぞれ当社事業の主要な経営指標であり、以下に記載しています。さらに、当社は以下の非GAAP財務指標を開示しています：非GAAP営業利益、非GAAP純利益、EBITDA、調整後EBITDAおよび請求額。リミニストリートは、本決算発表で使用した各非GAAP財務指標と最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整表を上記の表に記載しています。当社の繰延税金資産に対する評価引当金により、非GAAPベースの調整には税効果はありません。これらの非GAAP財務指標についても以下に説明いたします。
非GAAPベースの財務指標を使用する主な目的は、投資家にとって有用であると経営陣が考える補足情報を提供し、投資家が経営陣と同じ方法で当社の業績を評価できるようにすることです。また、非GAAP財務指標は、当社の中核的な業績を示すものではないと考えられる項目を除外することにより、投資家が当社の業績を一貫した基準で報告期間にわたって比較したり、他社の業績と比較したりする際に役立つと考えるため、当社は非GAAP財務指標を表示しています。具体的には、経営陣はこれらのNon-GAAP指標を営業成績の指標として使用し、年次営業予算の作成に使用し、事業の財務業績を向上させるための資源配分に使用し、事業戦略の有効性を評価し、過去の財務業績との一貫性と比較可能性を提供し、GAAP業績を補足するために類似のNon-GAAP財務指標を使用している他社業績との比較を容易にし、当社の取締役会との財務業績に関するコミュニケーションに使用しています。ただし、すべての企業がこれらの非GAAP指標を一貫して定義しているわけではないことにご留意ください。
請求額は、当期の繰延収益の増減に当期の収益を加えたものである。
稼動顧客とは、企業、教育機関、政府機関、または企業の事業部門など、特定の製品をサポートするために当社のサービスを購入する明確な事業体を指します。例えば、同一の事業体に対して2つの異なる製品のサポートを提供している場合、2つの稼動顧客とカウントされます。稼動顧客を拡大する能力は、事業の成長、営業・マーケティング活動の成功、そして当社のサービスがクライアントにもたらす価値の指標になると考えています。
年換算経常収益は、1会計四半期中に認識されたサブスクリプション収益の額に4を乗じたものである。これにより、その期間中に解約や価格変更がないと仮定した場合に、既存顧客ベースから翌12ヶ月間に得られる収益を示すことができる。サブスクリプション収入は、経常外収入を除く。
売上高維持率とは、12ヵ月間の開始日の前日に顧客であった顧客から12ヵ月間に認識された実際のサブスクリプション売上高（ドルベース）を、12ヵ月間の開始日の前日における当社の年換算経常収益で除したものである。
非GAAPベースの営業利益は、訴訟費用および関連する回収金（純額）、株式報酬費用、組織再編費用を除外するために調整された営業利益である。この除外項目の詳細については後述する。
非GAAPベースの当期純利益は、訴訟費用および関連回復費用（純額）、株式報酬費用、組織再編費用を除外するために調整した当期純利益である。これらの除外項目の詳細については後述する。
具体的には、経営陣は以下の項目を非GAAPベースの財務指標から除外している：
訴訟費用および関連回収額、純額： 訴訟費用および関連する保険金および上訴による回収金は、訴訟活動の外部費用に関するものである。これらの費用および回収金は、当グループが関与している継続的な訴訟を反映したものであり、日常業務や顧客にサービスを提供する中核事業には関係しない。
株式報酬費用： 当社の報酬戦略には、従業員を惹きつけ、維持するための株式報酬の利用が含まれる。この戦略は主に、特定の期間の業績に対する動機付けや報酬というよりも、従業員の利益と株主の利益を一致させ、長期的な従業員の維持を達成することを目的としている。その結果、株式報酬費用は、一般的に特定の期間における経営上の意思決定や業績とは無関係な理由で変動する。
組織再編費用： 主に組織再編計画に伴う退職関連費用である。
EBITDAは、支払利息、法人税、減価償却費を除いた純利益を調整したものである。
調整後EBITDAは、前述のとおり、訴訟費用および関連回復費用（純額）、株式報酬費用、組織再編費用を除外するために調整したEBITDAである。
